ISA 계좌 장단점 개설 방법 입금 한도 비과세 한도 만기 연장

사회 초년생부터 절세효과를 원하는 투자자들 까지 ISA 계좌를 대부분 운용하고 있다고 할 수 있을 만큼 돈을 모으거나 불리려면 ISA 계좌는 필수라고 할 수 있습니다. ISA 계좌의 장단점과 개설 방법, 입금 한도, 비과세 한도 및 만기 시 연장 방법 등에 대해 알아보겠습니다.

 

 

ISA계좌 장단점 개설방법 입금한도 비과세한도 만기연장

 

 

목차

 

 

ISA 계좌란?

 

 

Individual Savings Account의 약자로 예금, 펀드, 주식등의 상품을 한 계좌에 담아서 운용하는 개인종합자산관리계좌로 1인 1 계좌 개설이 가능한 세제혜택을 받을 수 있는 금융상품 중 하나입니다. 

 

<운용 주체에 따른 가입유형>

• 신탁형 : 투자자가 운용하되 금융사에 매매만 신탁, 예적금, 펀드, ELS 상품에 투자 가능, 주식과 채권은 투자 불가능
• 일임형 : 투자자로부터 일임받아 금융사에서 운용하는 형태, 예적금, 펀드, ELS 투자 가능, 주식과 채권 투자 불가능 
• 중개형 : 투자자가 직접 운용하는 상품, 주식과 채권, 펀드, ELS 등에 투자 가능

 

<소득 수준에 따른 가입유형>

• 서민형 : 근로소득 5,000만원 이하 근로자 또는 소득금액 3,800만 원 이하 사업자, 비과세 혜택 한도 400만원
• 일반형 : 19세 이상 거주자 또는 15세~19세 미만인 근로소득자, 근로소득 5,000만 원 초과 근로자 또는 소득금액 3,800만 원 초과 사업자, 비과세 혜택 한도 200만 원

※ 투자 수익이 각각 비과세 혜택 한도를 넘어 발생했다면, 초과수익금액에 대해서는 9.9% 과세

 

 

ISA계좌 장단점 개설방법 입금한도 비과세한도 만기연장

 

 

ISA 계좌 장단점

 

 

 

장점

 

1. 분리과세 : 원래 ISA 계좌가 없다면 펀드나 배당금의 경우 세율이 15.4% 적용되나, ISA 계좌를 통한 수익금액에 대해서 비과세 혜택과 더불어 비과세 혜택 한도 초과분에 대해서만 15.4%가 아닌 9.9%의 세율이 적용됩니다.
2. 손익통산 : ISA 계좌의 의무가입기간인 3년이 되는 날에 손익을 통산 후 순수익에 대해서만 1. 의 세율 적용방법으로 한꺼번에 세금을 정산합니다.
3. 만기 시 혜택 : ISA 계좌 만기 자금을 연금계좌로 이전할 경우, 이전금액의 10%(최대 300만 원) 세액공제받을 수 있습니다.

 

단점

 

1. 의무가입기간 동안 원금은 중도 인출이 가능하나 수익금은 인출할 수 없습니다. 또한 인출 후 재 입금도 불가합니다.
2. 의무가입기간 내에 중도 해지 시 비과세 혜택을 받을 수 없습니다.
3. 해외 주식에 투자할 수 없습니다. 하지만, 국내에 상장된 해외 ETF에는 투자 가능합니다.
4. 투자상품인 만큼 원금보장이 안되며, 손실 가능성이 있습니다.

 

 

ISA 계좌 개설방법

 

 

 

 

위의 가입유형을 참고하여 본인에게 맞는 투자방식을 선택해야 합니다. 은행 또는 증권사 홈페이지나 모바일 앱을 통해 ISA 계좌 개설이 가능합니다.

 

삼성증권 ISA	KEB하나은행 ISA	신한은행 ISA
우리은행 ISA	NH농협 ISA	KB국민은행 ISA
미래에셋증권 ISA	신한투자증권 ISA	한화투자증권 ISA
한국투자증권 ISA	메리츠증권 ISA	유안타증권 ISA

 

 

ISA 계좌 입금 한도, 비과세 한도

 

 

1. 입금한도 : 현재 연간 2,000만 원, 최대 1억의 입금한도를 아직 확정은 아니지만, 2024년 내에 2배인 연간 4,000만 원, 최대 2억으로 증액한다고 합니다.
2. 비과세 한도 : 일반형의 경우 200만 원에서 500만 원으로, 서민형의 경우 400만 원에서 1,000만 원으로 비과세 한도 증액을 예정하고 있습니다.

 

ISA 계좌 만기 연장

 

 

1. 만기 3개월 전부터 만기일 전날까지 연장 신청이 가능합니다.
2. 만기 후 재개설할 수 있습니다.
3. 만기 후 자금을 연금계좌로 이전할 수 있습니다.

 

 

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